صفحه محصول - بررسی جرم پولشویی در اسناد بین الملل و حقوق ایران

توضیحات

این فایل که به بررسی جرم پولشویی در اسناد بین الملل و حقوق ایران می پردازد
در فرمت word قابل ویرایش و در 200 صفحه می باشد.

بخشی از محتوا »
پولشويي علي رغم نامي كه بر آن گذارده شده است ،‌ شست و شوي عوايد حاصل از جرم است ونه صرف پول . اگر چه شست و شوي پول مبتلا به‌ترين حالت پولشويي است اما پولشويي تطهير همه اموال كثيف ناشي از جرايم مقدم را در برميگيرد . منظور از عوايد حاصله از جرم مقدم «هرگونه مالي است كه به طور مستقيم يا غير مستقيم از طريق ارتكاب جرم حاصل شده و يا ناشي شده باشد.» بنابراين اين مال مي تواند عوايد حاصل از جرم به طور مستقيم باشد يا مالي باشد كه به آن وارد و با آن آميخته شده است و يا سرمايه و عوايد اقتصادي ديگري كه حاصل يا مشتق از اين مال در هر مقطع بعد از ارتكاب جرم مقدم باشد.

«اين مال هرگونه دارايي اعم از مادي يا معنوي ، منقول يا غير منقول ، ملموس يا غير ملموس ، اوراق يا اسناد قانوني دال برداشتن مالكيت يا سهم در اين گونه دارايي ها را شامل مي شود»

بند (الف) ماده 1 كنوانسيون شوراي اروپا در اين زمينه مقرر مي دارد كه «عوايد به معناي هر نفع اقتصادي ناشي از جرم كيفري مي باشد كه مي‌تواند در برگيرنده هر مالي باشد كه در بند فرعي «ب» اين ماده تعريف شده است و بند«ب» اين ماده نيز مقرر مي دارد: «مال شامل هرنوع اموال اعم از مادي و غيرمادي منقول و غير منقول ، اسناد و اوراق قانوني دال بر مالكيت يا منفعت است .»

دستورالعمل اروپايي در زمينه پولشويي نيز در ماده 1 اموال موضوع پولشويي را چنين تعريف كرده است :‌

«اموال به معناي كليه امتيازات خواه مادي يا غير مادي ، منقول يا غير منقول ، محسوس يا غير محسوس و اسناد قانوني يا اسناد مثبته مالكيت يا منافع از هرگونه كه باشد، است .»

همان گونه كه ملاحظه مي شود در كنوانسيون و دستورالعمل اروپايي عوايد حاصل از جرم به «منفعت اقتصادي» و «امتياز» تعريف شده است كه اين تعريف از مال بسيار عام الشمول است . به ويژه تلقي مال به عنوان امتياز برگستره آن افزوده و در تعيين مصاديق دست قاضي بسيار باز است. بر اين اساس مال مي‌تواند يك حق ارتفاق ، يا حق انتقاع و يا سر قفلي باشد . به ويژه غير مادي دانستن اين امتياز از ژرف انديشي هاي موجود در اين اسناد است.

بنابراين موضوع جرم پولشويي مال يا هر امتياز مالي است . يعني پولشويي بر روي يك مال يا يك امتياز مالي صورت مي گيرد . و ميدانيم كه سنت حقوقي در بين حقوقدانان بر اين است كه در حقوق جزاي اختصاصي جرايم را بر اساس موضوع جرم و اينكه تعرض و خسارت به چه كسي يا چيزي وارد مي‌شود ،‌به سه دسته تقسيم مي كنند: 1 جرايم عليه اشخاص 2جرايم عليه اموال و مالكيت 3 جرايم عليه امنيت و آسايش عمومي . حال اين سئوال مطرح مي شود كه پولشويي جزء كدام يك از اين 3 دسته تقسيم بندي مي شود.

فهرست مطالب

مقدمه    1
بخش اول:بررسي حقوقي وجرم شناختي پولشويي    4
فصل اول :بررسي حقوقي پولشويي    5
مبحث اول: مفهوم و تعريف    5
مبحث : دوم : تاريخچه     9
مبحث سوم : عناصر تشكيل دهنده جرم     14
گفتار اول : عنصر قانوني     14
گفتار دوم : عنصر مادي    15
بند اول : شرايط مقدماتي    15
1.   ضرورت وجود جرم قبلي    15
2.   خصوصيات مال حاصل از ارتكاب جرم     20
3.   خصوصيات مرتكب جرم    22
بند دوم: عمل مرتكب     25
بند سوم: شيوه ها و وسايل ارتكاب جرم     27
1. شيوه هاي مشتمل بر استفاده از بانكها    29
1-1   تصفيه پول    29
2-1 افتتاح حساب با هويت مجعول    30
3-1   معاملات كلان از طريق نزديكان    30
4-1 وام هاي صوري و دروغين    30
5-1   اسمور فينگ     31
6-1   استفاده از بانكهاي كارگزار    31
7-1 نقل و انتقال الكتريكي و استفاده از كارتهاي هوشمند    32
8-1   بهشتهاي مالياتي    34
.2 شيوه هاي مربوط به استفاده از مؤسسات مالي غير بانكي    35
1-2 حواله     35
2-2    استفاده از بازار بورس و خريد و فروش سهام و اوراق بهادار     36
فهرست مطالب
عنوان     صفحه
3-2   استفاده از مؤسسات بيمه     37
.3     شيوه ها و طرق پولشويي بدون استفاده از مؤسسات مالي    38
        1-3 قاچاق پول    38
2-3 استفاده از كازينوها    39
3-3 استفاده از مؤسسات غير انتفاعي و خيريه    40
4-3 استفاده از بازا هنر و عتيقه جات و جواهرات     40
5-3 استفاده از متخصصان حرفه اي     41
بند چهارم : مراحل پولشويي    43
1. مرحله جايگزيني    43
2. مرحله لايه گذاري    44
3. مرحله ادغام    46
بند پنجم : نتيجه مجرمانه    47
بند ششم :مشاركت و معاونت در پولشويي    48
گفتار سوم :عنصر معنوي جرم    50
فصل دوم : بررسي جرم شناختي پولشويي    53
مبحث اول : هدف و ضرورت جرم انگاري    53
مبحث دوم : ويژگي هاي رايج جرم پولشويي    58
گفتار اول: فراملي بودن     58
گفتار دوم : سازمان يافتگي     60
گفتار سوم: بدون قرباني بودن    63
مبحث سوم : ميزان پولشويي    65
مبحث چهارم :اهداف و علل پولشويي    67
مبحث پنجم :آثار و زيانهاي پولشويي    69
گفتار اول :آثار و زيانهاي اقتصادي     70
گفتار دوم : آثار و زيانهاي سياسي و اجتماعي    74
مبحث ششم :رابطه پولشويي و جرايم مربوط به موادمخدر     77
فهرست مطالب
عنوان     صفحه
مبحث هفتم : ارتباط پولشويي و تروريسم    80

بخش دوم: مبارزه با پولشويي    89
فصل اول :اقدامات انجام گرفته در سطح بين المللي     91
مبحث اول: اسناد و توافق نامه هاي جهاني و منطقه اي     91
گفتار اول : كنوانسيون سازمان ملل متحد براي مبارزه با قاچاق مواد مخدر و داروهاي روانگردان مصوب 1988    91
گفتار دوم : اعلاميه كميته بال     94
گفتار سوم:كنوانسيون شوراي اروپا     95
گفتار چهارم : دستور العمل اروپايي در زمينه پولشويي     97
گفتار پنجم : كنواسيون سازمان ملل عليه جرايم سازمان يافته فراملي    100
گفتار ششم :كنوانسيون سازمان ملل عليه فساد مالي     104
مبحث دوم : نهادها و سازمانهاي مبارزه با پوشويي    107
گفتار اول :نيروي ويژه اقدام مالي براي مبارزه با پولشويي (فاتف    107
گفتار دوم : گروه اگمونت     110
فصل دوم : راهكارهاي ارائه شده براي مبارزه با پولشويي     114
مبحث اول: راهكارهاي تقنيني     114
گفتار اول: جرم انگاري پولشويي در قوانين داخلي    114
گفتار دوم :پيش بيني كيفرهاي متناسب با جرم     119
گفتار سوم :شناسايي مسئوليت كيفري براي اشخاص حقوقي    123
مبحث دوم: راهكارهاي اجرايي و اداري    128
گفتار اول: مسئوليتها و تكاليف مؤسسات مالي    128
بند اول :رعايت اصل شناخت مشتري     128
بند دوم : حفظ سوابق مالي     131
بند سوم : گزارش موارد مشكوك     134
بند چهارم :تعديل اصل رازداري حرفه اي     138
فهرست مطالب
عنوان     صفحه
بند پنجم :عدم اطلاع به مشتري در خصوص گزارش موارد مشكوك     140
بند ششم : آموزش كاركنان وكارمندان     142
گفتار دوم :مسؤليتها و تكاليف مؤسسات غير مالي و اشخاص حرفه اي     144
گفتار سوم :مسؤليتها و تكاليف نظارتي     146
بند اول : ايجاد واحدهاي اطلاعاتي مالي (FIU)     146
بند دوم :كنترل نقل و انتقال پول     150
بند سوم :نظارت بر بانكها و مؤسسات مالي     152
بند چهارم : تجويز روش حمل و تحويل تحت كنترل     153
مبحث سوم : راهكارها و اقدامات پيشگيرانه     155
گفتار اول : مفهوم پيشگيري از جرم     155
گفتار دوم: پيشگيري از پولشويي    157
مبحث چهارم :راهكارهاي قضايي     161
گفتار اول:تسهيل كشف و اثبات جرم     161
بند اول : پذيرش اماره مجرميت     161
بند دوم ‚ استفاده از مخبرين و فنون ويژه تحقيق     164
گفتار دوم : مصادره و ضبط اموال     166
گفتار سوم : همكاري قضايي بين المللي     169
بند اول : نيابت قضايي     170
بند دوم: احاله رسيدگي كيفري     173
بند سوم :انتقال محكومين     174
بند چهارم :استرداد متهمين و محكومين     176
نتيجه گيري و پيشنهادات     181
فهرست منابع و مآخذ    185
پيوست